en   美国官方网站 GOV
热门搜索词:
出版日期:   | 最后更新:3 年 2026 月 XNUMX 日

通过改进适用技术、充分解释现代化进程以及提供直接的税法指导来提高国税局透明度

目的

背景

技术并不是 IRS 透明度的唯一关注领域。IRS 必须积极主动地发布税法指导意见,这些指导意见应清晰及时,充分反映利益相关者的意见,同时完全遵守《行政程序法》的通知和评论要求。26 随着 IRS 继续实施其战略运营计划 (SOP),它需要向利益相关者提供有关其进展的有意义的更新,而不是夸大成功或最小化挫折。这些更新必须包括绩效指标和具体截止日期,客观地报告 SOP 中所有计划的进展情况,而不仅仅是 IRS 目前优先考虑的现代化工作。

核心亮点

1
1.

状态

2
2.

预计完成日期

09/30/2025

3
3.

游戏及活动

活动1:通过 TAS 的跨职能工作组和 IRS 咨询顾问提出内部建议,并通过公开演讲、博客、向国会提交报告和其他途径提出外部建议,确保 IRS 在提供其现代化计划更新和实现现代化计划的进展情况时保持透明。

活动2:通过加入数据和分析战略整合委员会、人工智能保证团队或其他参与人工智能监督的跨职能小组,审查 IRS 对人工智能的使用,以确保它们符合政府关于纳税人权利和数据隐私的标准。

活动3:与外部利益相关者举行听证会和其他形式的外联活动,以确定国税局在哪些方面没有及时、明确地向纳税人提供指导和信息,也没有充分采纳利益相关者的反馈。利用内部会议、博客和向国会提交的报告,敦促国税局及时解决这些问题。

活动4: 参与实施 IRS 通货膨胀削减法案战略运营计划的跨职能团队,评估计划中的举措,并提出行政建议,以最大限度地保护纳税人的权利,并尽量减少 IRS 对纳税人的负担。 参与实施 IRS 通货膨胀削减法案战略运营计划的跨职能团队,评估计划中的举措,并提出行政建议,以最大限度地保护纳税人的权利,并尽量减少 IRS 对纳税人的负担。


活动更新:

 

活动1TAS就影响美国国税局的十大最严重问题分别与外部利益相关者举行了意见征询会。此项工作已完成,予以结案。

活动2TAS代表继续参加美国国税局数据与分析战略整合委员会的月度会议。TAS成员也继续参加人工智能(AI)相关的演示和网络研讨会,以了解美国国税局的最新动态。TAS将继续审查美国国税局对人工智能的应用。此项活动到此结束。

活动3TAS持续通过参加美国国税局全国税务论坛并就灾害报告最佳实践进行演讲,为外部利益相关者提供教育。此外,TAS还撰写了关于《纳税人援助和服务法案》的博客文章,并发布了税务提示,告知公众在收到某些通知时应如何应对。TAS将继续开展教育活动并收集外部利益相关者的反馈意见。此项活动已结束。

活动4TAS参与的跨职能团队已暂停运作或解散。TAS将继续通过美国国税局内部沟通渠道和TIGTA IRA支出追踪器(https://www.tigta.gov/inflation-reduction-act-oversight)关注此事。此项工作已结束。

活动更新

活动1TAS曾参与美国国税局和财政部的领导层过渡工作,并就现代化举措中透明度的重要性提出了建议。6月提交给国会的《目标报告》强调,国税局必须就其纳税人服务现代化项目(包括统一应用程序编程接口(API)和零纸质计划)的目标、范围、商业价值、里程碑、预计时间表、成本和预期影响,向国会和公众提供清晰详细的信息。

活动2: TAS参与了人工智能(AI)保障团队,尽管第三季度未举行任何会议。TAS还派代表参加每月一次的数据与分析战略整合委员会会议。此外,TAS已成立一个人工智能(AI)团队,负责审查新发布和更新的与人工智能相关的内部收入手册(IRM),重点在于确保纳税人的权利和隐私得到维护。该团队的一名成员还负责审查美国国税局(IRS)的人工智能应用案例,以监控人工智能如何融入该机构的日常运营。

活动3尽管近期旅行和活动参与限制了税务援助服务处 (TAS) 员工以往与纳税人和税务专业人士互动的一些方式,但 TAS 仍继续开展教育活动并收集外部利益相关者的反馈。TAS 还通过社交媒体和信息资源(例如“税务小贴士”和博客)保持其在线影响力。例如,TAS 发布博客文章,解释了美国国税局 (IRS) 替代性争议解决 (ADR) 项目的障碍、IRS 解决员工留任抵免 (ERC) 索赔所需采取的步骤、小型企业主面临的税务挑战以及他们可通过 TAS 获得的资源,以及针对诈骗受害者的盗窃损失扣除指南。

活动4TAS参与的跨职能团队已暂停或解散。我们将结束此项活动。但是,TAS将继续通过美国国税局内部沟通渠道和TIGTA IRA支出追踪器关注此事。

4
4.

第一季度已完成事项

税务局(TAS)设立了一个内部人工智能 (AI) 协作团队,每月召开一次会议,讨论美国国税局 (IRS) 在人工智能领域的角色。该团队目前管理着三个正在进行的信息收集项目 (IGP),重点关注以下领域:

  1. 研究美国国税局对人工智能的使用,包括从人工智能和数据分析模型开发或衍生的合规举措,重点是识别和解决潜在的偏见。
  2. 研究税务行业和更广泛的商业社区如何利用人工智能提供在线归档服务。
  3. 调查美国国税局如何保护和利用自己的数据,以及其使用从第三方获取的数据来提高合规性和结果的方法。

TAS 已派两名代表加入 IRS 人工智能保障团队 (AIAT)。这个跨职能团队在确保 IRS 遵守所有相关的人工智能政策、法规和道德标准方面发挥着关键作用。此外,TAS 发布了一篇博客,详细介绍了利益相关者如何使用 TAS 的系统倡导管理系统 (SAMS) 提交关注的问题。TAS 还与外部利益相关者举行了听证会,逐一讨论影响 IRS 的十大最严重问题 (MSP)。这些会议期间收集的反馈意见已记录在提交给国会的年度报告 (ARC) 中,其中包含 IRS 应立即解决的建议。

5
5.

第二季度已完成事项

税务咨询服务局 (TAS) 持续就如何提高透明度向国税局 (IRS) 提出建议。例如,TAS 就《纳税人援助与服务法》草案发表意见,该法案采纳了国家纳税人权益倡导机构 (National Taxpayer Advocate) 的多项立法建议。该法案将通过多种方式增强国税局的透明度和与纳税人的沟通,包括明确通知的措辞、编制一个用于告知纳税人积压案件的仪表板、扩大回拨技术的使用范围以及扩展纳税人在线账户中可获取的信息。

TAS 参与了人工智能 (AI) 保障团队。然而,该团队目前暂停运营,等待美国管理和预算办公室 (OMB) 和财政部就 AI 治理活动提供更多指导。我们将在下个季度继续关注。

TAS 持续开展外部利益相关者的教育并收集反馈。TAS 与低收入税诊所 (LITC) 从业人员举办了一系列研讨会和听证会,探讨 2024 年国会年度报告中最严重的问题 (MSP),并收集从业人员对这些问题的反馈。TAS 员工定期参加外部会议,例如美国律师协会等律师协会、电子收入沟通促进委员会等行业相关团体,以及纳税人权益倡导小组和美国国税局咨询委员会等咨询委员会。TAS 还开展外部教育,指导公众如何向美国国税局 (IRS) 提交他们可能遇到的系统性问题。

6
6.

第三季度已完成事项

TAS参与了美国国税局和财政部的领导层过渡工作,并就现代化举措中透明度的重要性提出了建议。6月提交给国会的《目标报告》强调,国税局必须就其纳税人服务现代化项目(包括统一应用程序编程接口(API)和零纸质计划)的目标、范围、商业价值、里程碑、预计时间表、成本和预期影响,向国会和公众提供清晰详细的信息。

TAS参与了人工智能(AI)保障团队,尽管第三季度未举行任何会议。TAS还派代表参加每月一次的数据与分析战略整合委员会会议。此外,TAS已成立一个人工智能(AI)团队,负责审查新发布和更新的与人工智能相关的内部收入手册(IRM),重点在于确保纳税人的权利和隐私得到维护。该团队的一名成员还负责审查美国国税局(IRS)的人工智能应用案例,以监控人工智能如何融入该机构的日常运营。

尽管近期旅行和活动参与限制了税务援助服务处 (TAS) 员工以往与纳税人和税务专业人士互动的一些方式,但 TAS 仍继续开展教育活动并收集外部利益相关者的反馈。TAS 还通过社交媒体和信息资源(例如“税务小贴士”和博客)保持其在线影响力。例如,TAS 发布博客文章,解释了美国国税局替代性争议解决 (ADR) 项目的障碍、国税局解决员工留任抵免 (ERC) 索赔所需采取的步骤、小型企业主面临的税务挑战以及他们可通过 TAS 获得的资源,以及针对诈骗受害者的盗窃损失扣除指南。

TAS参与的跨职能团队已暂停或解散。我们将结束这项活动。但是,TAS将继续通过IRS内部沟通和TIGTA IRA支出追踪器(https://www.tigta.gov/inflation-reduction-act-oversight)监控此问题。

7
7.

第四季度已完成事项

TAS就影响美国国税局的十大最严重问题,与外部利益相关者举行了多次意见征询会。这些反馈意见将被纳入提交给国会的2025财年年度报告,该报告列出了国税局应立即着手解决的建议。此外,国税局已停止对《国税局战略运营计划》进行年度更新,财政部目前正在制定2026-2030财年的战略计划。TAS将继续建议国税局提高透明度。

TAS代表继续参加每月一次的数据与分析战略整合委员会会议。TAS成员也继续参加人工智能(AI)相关的演示和网络研讨会,以了解美国国税局(IRS)的最新动态。TAS将继续审查美国国税局对人工智能的应用。

TAS持续通过参加美国国税局全国税务论坛并就灾害报告最佳实践进行演讲,为外部利益相关者提供培训。此外,TAS还撰写了关于《纳税人援助和服务法案》的博客文章,并发布了税务提示,告知公众在收到某些通知时应如何应对。TAS将继续开展培训工作,并收集外部利益相关者的反馈意见。
TAS参与的跨职能团队已暂停或解散。我们将结束这项活动。但是,TAS将继续通过IRS内部沟通和TIGTA IRA支出追踪器(https://www.tigta.gov/inflation-reduction-act-oversight)监控此问题。