美国官方网站 官立国税局退税处理持续拖延，令纳税人感到沮丧，并导致退税延迟
到 2025 财政年度 (FY) 末，确保提交处理的扫描技术能够捕获纸质申报表和电子申报表上的相同数据元素。
国税局对建议的回应：我们将在扫描的纸质报税表中纳入与电子报税表相同的数据元素。我们预计将于2027年年底前完成此建议的实施。任何改进或变更都将取决于资源可用性和资金情况。
纠正措施： 我们将在扫描的纸质报税表中纳入与电子报税表相同的数据元素。我们预计将于2027年年底前完成此建议的实施。任何改进或变更都将取决于资源可用性和资金情况。
塔斯马尼亚州回应： 税务咨询服务局 (TAS) 对美国国税局采纳这项重要建议的意愿表示赞赏。在 2027 日历年 (CY) 结束前完成实施这项建议将有助于确保无纸化处理计划的成功。
已采纳、部分采纳或未采纳： 部分采用
营业或关门： 可选
行动截止日期（如未确定）： 1/1/2028
在 2025 财年结束前进行分析，找出未能实现 2023 年和 2024 年报税季的计划完成日期和其他业务衡量目标的根本原因，并制定行动计划以满足即将到来的报税季的要求。
国税局对建议的回应： 我们将进行分析，找出未能按时完成项目以及 2023 年和 2024 年报税季的其他业务衡量目标的根本原因。根据调查结果，我们将制定行动计划，以提高即将到来的报税季的绩效。
纠正措施： 我们将进行分析，找出未能按时完成项目以及 2023 年和 2024 年报税季其他业务衡量目标的根本原因。根据调查结果，我们将制定行动计划，以提高即将到来的报税季的绩效。
塔斯马尼亚州回应： TAS 赞扬国税局全面采纳这项重要建议的意愿。我们期待在即将到来的报税季审查国税局的行动计划，以提升其绩效，并将根据需要提供协助以实施该计划。
已采纳、部分采纳或未采纳： 采用
营业或关门： 可选
行动截止日期（如未确定）： 7/31/2025
扩大电子申报的业务规则，接受符合 Beard 测试的申报，并将其引导至适当的处理流程，以便在 2027 财年之前解决差异。
国税局对建议的回应： 我们持续审查和评估各种解决方案，以协助纳税人提交完整的电子报税表，从而减少处理和签发信函的延误。电子报税系统将根据安全峰会达成的协议，拒绝欺诈性或重复的报税表。这是美国国税局 (IRS) 与私营企业成员、各州和金融机构之间的合作，旨在防止欺诈行为发生并保护纳税人。此外，美国国税局还与外部合作伙伴合作，在各种行业会议中向他们讲解常见的错误拒绝代码。我们将继续评估迫使纳税人以纸质形式报税的具体情况，并分析我们是否可以在降低欺诈活动风险的同时允许他们以电子方式报税。例如，我们通过编程解决方案扩展了电子报税功能，允许在 2025 年报税季使用身份保护个人识别码 (IP PIN) 提交重复的受抚养人报税表。
纠正措施： 无
塔斯马尼亚州回应： TAS 理解美国国税局 (IRS) 降低欺诈活动风险的需求，但有多种方法可以实现这一目标，而无需拒绝有效的电子申报表，尤其是要求退税的申报表。由于提交纳税申报表也是确定纳税人是否及时提交纳税申报表、是否适用罚款以及是否开始评估和退税法规的重要触发因素，因此这是一个重要的问题。TAS 将继续收集纳税人和税务从业人员的建议和反馈，以了解可能对减轻纳税人负担产生最大影响的潜在变化。
已采纳、部分采纳或未采纳： 未被采纳
营业或关门： 不营业
行动截止日期（如未确定）： 无
与社会保障局合作，在 2027 财年之前将 IOLA 中的信息申报文件与电子归档软件整合，并在每年 1 月 XNUMX 日之前发布。
国税局对建议的回应：美国国税局计划于2025年2月在纳税人披露授权部署中，将调整后总收入和个人身份识别号码 (IP PIN) 纳入电子报税软件。我们计划在未来纳入 W-1099 表格、工资和税务报表以及 XNUMX 表格信息。具体实施取决于资金情况。
实施日期：31年2025月XNUMX日（未来将继续实施）
纠正措施： 美国国税局计划于2025年2月在纳税人披露授权部署中，将调整后总收入和个人身份识别号码 (IP PIN) 纳入电子报税软件。我们计划在未来纳入 W-1099 表格、工资和税务报表以及 XNUMX 表格信息。具体实施取决于资金情况。
塔斯马尼亚州回应： 税务咨询服务局 (TAS) 赞扬美国国税局 (IRS) 愿意部分采纳这项重要建议。将调整后总收入 (AGR) 和个人身份识别号码 (IP PIN) 纳入纳税人披露授权 (TAS) 的电子报税软件中，对纳税人来说将是一个积极的举措。一旦资金到位，美国国税局应优先考虑进一步升级，包括 W-2 表格、工资和税务报表以及 1099 表格信息。
已采纳、部分采纳或未采纳： 部分采用
营业或关门： 可选
行动截止日期（如未确定）： 7/31/2025
添加允许纳税人回复通知和信函的功能，包括在 2026 财年之前在 IOLA 内上传文件，以及在 2027 财年之前在 TaxPro 帐户和商业在线帐户内上传文件。
国税局对建议的回应：2025年2000月，我们在个人在线账户 (IOLA) 中部署了一项功能，允许部分纳税人通过短信和文件上传功能回复 CP2025 通知。此外，我们还计划在2026财年晚些时候推出一项功能，允许纳税人在 IOLA 中上传某些数字通知所需的文件。XNUMX财年，我们正在努力将这些短信和文件上传功能扩展至更多纳税人，并支持更多类型的通知。
值得注意的是，不应想当然地认为，提高纳税人在线回复通知和信函的能力会对退税处理时间或退税延迟产生直接、短期的积极影响。然而，改善在线回复通知的用户体验是一个好主意，因为这很可能能够节省纳税人的时间，并减少他们的挫败感。
由于现有的基础技术系统和业务流程非常复杂，需要进行修改才能将此功能扩展到所有可能的通知和文档类型，因此美国国税局无法承诺拟议的时间表。但是，我们计划设计一个可扩展的文档提取/存储/路由平台，用于上传与纳税人通知（可能是或可能不是在线账户）相关的数字文档。我们将在该设计完成后提供更新，包括基于时间的切实可行的路线图。
纠正措施： 由于现有的基础技术系统和业务流程非常复杂，需要进行修改才能将此功能扩展到所有可能的通知和文档类型，因此美国国税局无法承诺拟议的时间表。但是，我们计划设计一个可扩展的文档提取/存储/路由平台，用于上传与纳税人通知（可能是或可能不是在线账户）相关的数字文档。我们将在该设计完成后提供更新，包括基于时间的切实可行的路线图。
塔斯马尼亚州回应： 税务咨询服务局 (TAS) 对美国国税局 (IRS) 愿意部分采纳这项重要建议表示赞赏。IRS 指出，提高纳税人在线回复通知和信函的能力不会对退税处理时间或退税延迟产生直接、短期的积极影响，然而，处理纸质信函所需的资源会减少可用于处理纸质退税的资源。允许纳税人在线接收和回复所有通知，将使 IRS 与全球主要税务机关保持同等水平。
已采纳、部分采纳或未采纳： 部分采用
营业或关门： 可选
行动截止日期（如未确定）： 正在进行
升级“我的修正申报表在哪里？”工具，以允许国际纳税人于 2026 财年之前使用该工具来处理任何待处理的修正申报表。
国税局对建议的回应：美国国税局 (IRS) 计划实施此工具增强功能，但无法承诺在 2026 财年内完成。IRS 将继续在所有优先增强功能和关键维护资源需求中考虑此请求，具体取决于资源和资金情况。
纠正措施： 美国国税局计划实施此工具增强功能，但无法承诺在2026财年内完成。美国国税局将继续在所有优先增强功能和关键维护资源需求中考虑此请求——具体取决于资源和资金情况。
塔斯马尼亚州回应： TAS 赞扬美国国税局采纳这一重要建议的意愿。国际纳税人面临合规障碍，需要获得与国内纳税人相同的工具。
已采纳、部分采纳或未采纳： 部分采用
营业或关门： 可选
行动截止日期（如未确定）： 正在进行
修改 1040 表格，添加一个方框，表明这是修改后的申报表，并允许纳税人在 2027 财年之前以电子方式提交。
国税局对建议的回应：我们目前正在评估一种方案，以简化基于表格的个人报税流程，使用带有修改复选框的 1040 表格，而非使用或包含 1040X 表格。具体实施情况取决于调查结果和可用资金。
纠正措施： 我们目前正在评估一种方案，以简化基于表格的个人报税流程，使用带有修改复选框的 1040 表格，而非使用或包含 1040X 表格。具体实施情况取决于调查结果和可用资金。
塔斯马尼亚州回应： TAS 赞扬国税局愿意部分采纳这项重要建议。使用带有修正复选框的 1040 表格来简化基于表格的个人纳税申报表的录入流程，将彻底改变修正申报表的处理方式，减轻纳税人负担，同时也能让国税局投入更多资源来改善电话服务，因为目前许多员工必须将时间分配在修正申报表清点和接听客户服务电话之间。
已采纳、部分采纳或未采纳： 部分采用
营业或关门： 可选
行动截止日期（如未确定）： 9/30/2027
