国税局对建议的回应： 建立了错误检测率 (FDR) 指标。该指标是纳税人保护计划 (TPP) 年度工作计划制定的核心组成部分，该计划由数据驱动，包括对历史和预计的个人过滤器性能的分析。该分析包括 FDR 场景和相关的工作量影响。2017 年处理年度的身份盗窃 (IDT) 过滤器的 FDR 目标是 49%。由于将非 IDT 过滤器从电子欺诈检测系统 (EFDS) 转移到退货审查计划 (RRP)，我们将 2017 年的非 IDT FDR 作为基准。但是，我们将继续监控 RRP 中非 IDT 模型的 FDR 和性能。

在执行 TPP 工作计划期间，每周都会审查过滤器的性能，包括预测工作流程的变化和 FDR。作为工作计划流程的一部分，我们计划实现包括 FDR 在内的目标。由于 TPP 通知的时间、纳税人进行身份验证的机会以及 IDT 的确认，我们每年 5 月都会正式开始报告 FDR。

纠正措施： 无

塔斯马尼亚州回应： 国家纳税人权益保护组织很高兴看到国税局为 IDT 和欺诈过滤器设定了目标。然而，将身份盗窃误报率 (FPR) 设定为接近 50% 的目标缺乏雄心，也表明国税局愿意接受近一半被选为潜在身份盗窃的纳税申报单是合法的。正如《最严重的问题》中所述，国税局对高误报率的让步与其他政府机构和私营部门的愿望相矛盾，侵犯了纳税人享受优质服务的权利。

已采纳、部分采纳或未采纳： 采用

营业或关门： 不营业

行动截止日期（如未确定）： 无

国税局对建议的回应： 美国国税局正在利用强大的公私伙伴关系来实施打击身份盗窃和欺诈的技术。安全峰会的成立旨在使税务界更接近采用旨在防止和发现身份盗窃和退税欺诈的策略。我们于 2015 年 XNUMX 月组织了一个安全峰会小组，这是美国国税局、电子税务行业、软件行业和各州之间前所未有的合作伙伴关系，旨在共同努力寻找打击身份盗窃退税欺诈的合作解决方案。在过去两年中，安全峰会小组在多项举措上取得了进展。它们包括但不限于以下内容：

• 安全峰会成员分享更多纳税申报单数据，以改进欺诈检测和预防。额外的数据提供了更多机会来识别可疑申报单以及与前几年申报单的独特一致性，从而将申报单排除在选择范围之外。这减轻了纳税人的负担。
• 税务软件提供商加强了客户身份要求和验证程序，以防止账户被犯罪分子盗用。这些改进增加了纳税人登录账户时的验证程序。
• 安全峰会成员创建了退款欺诈信息共享和分析中心 (RF-ISAC)，以集中、标准化和增强数据汇编和分析，从而促进可操作数据和信息的共享。RF-ISAC 试点于 23 年 2017 月 XNUMX 日启动。
• 认识到税务专业人员在联邦和州税务行业中发挥的关键作用，安全峰会成立了一个团队来研究与纳税申报表编制者相关的问题，例如纳税申报表编制者社区如何为预防 IDT 和退税欺诈做出贡献。
• 安全峰会的举措包括成立一个金融服务工作组，由来自国税局、各州和行业合作伙伴的成员组成。该工作组将通过使用金融产品、服务和机构来识别和分析与退税相关的潜在欺诈漏洞。

IRS 将继续保持这种合作关系。

纠正措施： 无

塔斯马尼亚州回应： 国家纳税人权益保护局同意，安全峰会的成立是朝着确定检测和预防身份盗窃和欺诈的最佳做法迈出的积极一步。国税局不应将其合作伙伴仅限于那些对税务行业有直接了解的组织，而应扩大本次峰会的合作伙伴类型，包括金融部门、银行部门、商业部门以及消费者和隐私倡导部门的实体，确保其了解各部门用于检测和预防身份盗窃和欺诈的最先进策略。

已采纳、部分采纳或未采纳： 部分采用

营业或关门： 不营业

行动截止日期（如未确定）： 无

国税局对建议的回应： ​​​​安全峰会旨在让税务界更接近采取旨在防止和发现身份盗窃和退税欺诈的策略。国税局和州税务机构正在共同努力保护纳税人、税收，并加强纳税申报处理系统。我们认识到，未来有机会与其他联邦机构扩大安全峰会或类似活动。

美国国税局正在与其他政府机构合作，包括社会保障局、联邦贸易委员会和教育部，打击退税欺诈，这些跨机构的努力将继续下去。

已完成。国税局将继续不断扩大与政府的合作关系。

纠正措施： 无

塔斯马尼亚州回应： 国家纳税人权益保护局同意，安全峰会的成立是朝着确定检测和预防身份盗窃和欺诈的最佳实践迈出的积极一步。我们鼓励国税局继续扩大参与安全峰会的政府合作伙伴的数量和类型。正如最严重的问题中所述，国税局应该与国防情报局使用数据挖掘和风险检测的数据挖掘专家建立合作伙伴关系。为了像实施身份盗窃和欺诈的个人一样具有创新性和创造力，国税局必须扩大其互动范围，以包括正在考虑如何检测问题同时减轻其 FPR 的多元化政府机构。

已采纳、部分采纳或未采纳： 部分采用

营业或关门： 不营业

行动截止日期（如未确定）： 无

国税局对建议的回应： 退货完整性和合规服务 (RICS) 组织与退货审查计划 (RRP) 应用程序开发和研究、应用分析和统计 (RAAS) 举行了一次协调良好的会议，以了解所有身份盗窃 (IDT) 或纳税人保护计划 (TPP) 过滤器和模型。这些会议每周提供与 IDT 和非 IDT 过滤器性能相关的分析见解。分析包括阈值、过滤逻辑的任何潜在变化、数据泄露对库存的影响以及案例选择的排除。业务规则和需求管理 (BRRM) 是会议的参与者，以实时捕获批准的预期和预期变化。RICS 组织负责提供错误检测率 (FDR) 指标，因此，它是所有过滤器和容差变化的批准官员。审查每周进行一次，所有决定均由 RICS 独家运营和做出。没有为过滤器建议或更改组建董事会。容差和过滤器逻辑的变更迅速发生，所有编程变更在批准后 48 小时内完成。信息作为变更请求流程的一部分进行记录。文档旨在提供所做变更的审计线索，并提供过滤器性能的必要可追溯性。文档可能遵循实际实施，因为对过滤器的调整对于防止收入损失或纳税人负担很重要。已完成。国税局将继续持续这一进程。

纠正措施： 无

塔斯马尼亚州回应： 国家纳税人权益保护局很高兴看到 IRS 定期监控 FPR 的身份盗窃和欺诈过滤器，并考虑可能的过滤器调整。但是，该小组的设计方式不应仅限于 RICS 批准或拒绝任何拟议的过滤器调整，而应允许所有利益相关者就是否应调整过滤器发表意见，最重要的是，在实施之前，在整个服务范围内识别和减轻过滤器更改的潜在下游后果。RICS 应该只执行该小组的建议。此外，正如最严重的问题中所述，应合并流程以考虑对 RRP 和 DDb 系统的过滤器的任何更改，而不是依赖两个独立且不同的审批流程。

已采纳、部分采纳或未采纳： 未被采纳

营业或关门： 不营业

行动截止日期（如未确定）： 无